內部審計工作總結
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內部審計工作總結,工作總結就是把一個時間段的工作進行一次全面系統的總檢查、總評價、總分析、總研究,並分析成績的不足,從而得出引以為戒的經驗。下面小編為大家分享內部審計工作總結,一起來了解一下吧。
內部審計工作總結1
內部審計工作總結
****公司內部審計工作,在公司紀委的正確領導下結合自身實際,並經公司審定通過了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監督,嚴格執行審計法規和審計準則,在促進內部管理、規範資金使用、加強黨風廉政建設等方面,發揮了內部審計的監督職能,取得了一定的成效,現就一年的工作總結如下:
一、開展內部審計工作基本情況
1、年內公司分別對**年四季度和**一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計,審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結存情況的真實性、合法性和合規性,檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規範性,經過審計,做出審計評價,出具審計報告。
2、存貨項目審計:
(1)**2月審計**年度存貨項目;內部審計工作總結(2)**8月審計**度上半年存貨項目;
(3)審計的重點是檢查生產與倉儲存貨業務運作內部控制系統,檢查存貨管理內部控制制度的完善性和執行效性並作出評價,審查公司存貨的真實存在性、財務存貨記賬的規範性,檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性,並作出評價,經過審計,提出5條審計建議,督促被審計部門按要求進行整改反饋,對相關存貨管理部門加強對不合格產品處理起到督促作用,加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識,加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間,保證存貨賬實相符,資產安全完整。
3、工會經費審計:
(1)5月份接受公司工會委託,開展公司工會經費使用情況內部審計,審計的重點主要是審核公司工會經費撥交、上解情況,年度工會經費收支預算編制及執行情況,工會經費支出審批情況,工會經費年度結算、財務收支情況、日常支出規範情況;相關財產的使用和管理情況,工會經費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況,工會經費內控制度執行情況。經過審計,做出評價,提出審計問題及整改建議8條,在一定程度上加強了公司工會經費收、支的規範管理,特別公司會員會費管理,規範了工會經費收支核算管理,對公司工會有關工會經費管理、控制文本制度管理起到完善作用;
(2)2月份接受公司工會委託,開展公司二級工會經費使用情況內部審計,審計的重點主要是對公司二級工會經費支出範圍合規性、使用記賬、登賬及審批手續規範性、庫存結餘情況。經過審計,提出審計建議8條,一定程度上規範了公司各二級工會經費的使用範圍,加強了二級工會經費使用記賬登帳的規範性、及時性,規範了二級工會經費內部使用審批和報告流程。
4、專項審計:
(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設備和備品備件採購的驗收專項審計,審計的重點是公司對大宗原材料、重要設備和備品備件驗收作業程序執行情況、入庫的品質及數量驗收規範性,驗證其入庫的質量、數量確認真實性、準確性,並作出評價,提出審計建議3條並督促被審計部門整改反饋,經過審計,對公司大宗原材料、重要設備和備品備件採購的驗收管理辦法起到完善作用,同時,加強了公司不合格品處置的內部控制管理及遵循執行處理程序的規範性;
(2)開展合同搜查審計,提出監察建議2條,促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善;
(3)二級單位自有資金審計,對公司各二級單位的自有資金進行審查,經查,無“小金庫”存在。
內部審計工作總結2
內部審計工作總結
我市的內部審計工作在市委、市政府和省審計廳的.正確領導下,在各內審單位領導的重視支持下,緊密圍繞我市現代化濱湖大城市建設這個中心,進一步拓展工作思路,積極推進內部審計工作從以真實性、合規性為主的財務審計向財務審計與管理審計並重的轉型,把內審工作的出發點和落腳點放在促進發展、促進管理、促進提高效益,強化內部控制、防範風險上,開展了各種形式的內部審計監督工作,取得了明顯的成績。據不完全統計,全市215家內審機構共完成審計項目6819項,查出損失浪費2488萬元,增加效益13008萬元,提出建議意見被採納1386條。內部審計工作已成為部門和單位內部嚴肅財經紀律、加強內控管理、維護經濟秩序、促進黨風廉政建設的一個重要手段,為服務合肥經濟跨越式發展、構建和諧社會發揮了積極的作用。
一、堅持“圍繞中心、服務大局”,積極開展內部審計工作
全市內審機構緊密圍繞本部門、本單位的中心工作,以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點,積極進行工作重點“轉型”,認真開展審計工作。
一是積極開展內控制度評審和制度建設工作。全市內部審計機構利用對本單位、本企業的經營管理流程以及內控制度執行中的重要環節和關鍵點比較熟悉的優勢,20__年共開展了206項內控制度執行情況的評審工作。其中合肥供電公司組織開展了對市公司的固定資產管理,對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉鎮供電所管理實施了內控評價。按照內控評價體系指標進行了打分,針對貨幣資金和物資管理存在着比較大的風險,提出了加強管理的6條意見,並專題向公司領導提交了綜合審計報告。市公安局為進一步規範建設工程竣工決算審計費收取標準,制定了《關於調整建設項目竣工決算審計費收取標準的規定》(合公通[20__]18號文件),強化了內部建設項目的資金、竣工決算的審計監督和管理,提高了建設項目資金效益,發揮了制度保障作用。合肥科技農村商業銀行按照《合肥科技農村商業銀行審計檢查實施辦法》、《合肥科技農村商業銀行審計稽核部崗位職責及內部操作流程》等制度加強內部管理並優化操作流程,進一步明確任務分工,界定每個環節崗位責任,讓稽核人員各履其職、各負其責,促進了稽核工作質量的提高。合肥市第二人民醫院按照衞生部頒佈的《衞生系統內部審計規定》,成立了獨立的內審室,配備了兩名專職內審人員,加強了對醫療收費、一次性耗材收費等工作的監督檢查,制定了《二院內審工作職責(細則)》等制度,使內審工作有法可依、有章可循,成效顯著。
二是突出建設項目審計。為了節約建設資金,全市各內審機構都針對本單位的建設熱點,積極地開展建設項目審計。據不完全統計,到12月底,內審機構已審計建設項目5906個。合肥電信分公司審計部20__年繼續嚴把審計質量關,嚴格按照省公司的要求,對具備條件的工程項目做到100%審計,截止到11月底統計,共審計認定通信工程項目4299項,工程送審總金額11308。72萬元,審減406。84萬元。建築安裝工程66項,送審金額309。24萬元,審減45。88萬元。安徽中煙工業公司合肥捲煙廠基建及零星維修送審工程233個,送審金額1593。79萬元,審減額243。66萬元,審減率15%;合肥市建設投資控股(集團)有限公司接審項目121個,涉及工程86項,送審金額64080。3萬元,部分已審定項目的核減率達20%;合肥市公安局審計處實施工程竣工決算審計68項,送審金額4690。5萬元,審減額839。8萬元,審減率17。9%。通過對基建工程項目的審計,有效地防止了建設工程項目高估冒算行為,保證了工程項目質量,節約了建設資金,發揮了內部審計監督與服務的功能。
三是繼續完善財務收支審計。全市內審機構加強了對財務收支真實性和合法性的檢查監督,累計完成財務收支審計214項,促進了各單位財務管理工作的規範化。合肥新站試驗區財政局對政府採購環節,注意嚴格把關,極力提升採購資金節約效率,強化對政府採購的監管。截至2008年10月份,全區自行採購預算0。1082億元,實際支付0。0809億元,節約資金273萬元,資金節約率高達25。23%。廬陽區大楊鎮對鎮吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、龍王社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計13個村居20__年1-6月份財務收支情況進行了審計。市公路局對所屬11個單位20__年財務收支進行了全面審計,審計面為100%,通過審計,發現問題36個,提出審計意見38條,所審項目均下發了審計意見書,並進行跟蹤落實。
四是大力開展經濟責任審計。據統計,全市內審機構已對196個縣以下領導幹部和企業領導人員開展了經濟責任審計。通過審計,強化了領導幹部和企業領導人員的經濟責任意識、自我約束意識,促進了黨風廉政建設。如市郵政局20__年以財務收支審計為基礎、經濟責任審計為重點,實施了對蜀山區局局長、包河區局局長的任中經濟責任審計,努力做到三個結合,即經濟責任審計與財務收支審計相結合;經濟責任審計與廉政工作相結合;經濟責任審計與職業素質相結合。市建委、市民政局、市教育局、市衞生局、市園林局、瑤海區、廬陽區大楊鎮、百大集團、四方集團、市公路局、蜀山區教育局等單位,也積極開展經濟責任審計,切實使經濟責任審計成為正確評價被審計人員任期經濟責任、人事部門考核任用幹部、紀檢監察部門抓黨風廉政建設的重要依據。
五是加強合同管理工作。安徽中煙工業公司合肥捲煙廠審計部為了維護企業經濟利益及合法權益,嚴格按照合同法規定,對企業涉外的所有協議、合同進行認真審核、嚴格把關,全年共審核審籤經濟合同342份,金額達8690。90萬元,無違約合同發生,很好的規避了合同風險。安徽氯鹼法規審計部截至20__年11月底共審核集團、錦邦等5個公司的合同1742份,合同進展報告259份。合肥市建設投資控股(集團)有限公司嚴格按照《集團公司合同管理暫行辦法》規範合同的訂立、審查,從維護公司利益角度出發,修改不合法不合規之處,避免潛在風險,全年共審查合同300餘份,較好地履行了風險控制職能。
二、突出服務理念,努力推進內審協會建設
合肥市內審協會在市審計局的領導下,在各內審協會會員單位和理事的共同參與下,在市審計局機關各部門的大力支持和配合下,認真履行章程賦予的義務,全面實施協會年初制定的工作方針和計劃,突出重點,講求實效,充分發揮好橋樑紐帶作用,切實履行好管理、協調、服務、交流職責。一年來,市內審協會以服務為理念,主要做了以下工作。
一是推進內部審計職業化建設。第一,抓好內審人員繼續教育和培訓工作,促進內審人員職業化水平的提高。根據安徽省內部審計師協會和合肥市內部審計協會20__年工作要點的要求,圍繞省市審計機關開展的“審計質量年”活動,組織了一系列活動,進一步規範審計行為,推動內部審計工作發展。20__年5月,市內審協會舉辦了一期全市內部審計質量管理培訓班,全市各單位內部審計人員參學的積極性非常高,共有260餘人參加了培訓,創下了內審人員參學之最。開班時,市審計局吳利林局長親臨致辭,對參學人員是一個極大的鼓舞。培訓班聘請了安徽財經大學老師和省審計廳的審計專家授課,系統地學習了內部審計項目質量管理、內部審計文書規範化,審計信息化等內容,為提高全市內審人員的專業素質和業務技能,建立健全內部審計制度,促進全市內審工作的規範化、制度化、科學化和職業化水平起到了積極的作用。第二,繼續做好CIA考試的宣傳、報名工作。CIA是國際內部審計專家的標誌,是提高內審人員素質的一條重要途徑。市內審協會為組織宣傳、報名工作投入了很大精力,20__年共組織了30人蔘加考試。
二是開展優秀內部審計項目評比和內部審計理論研討。為進一步推動內部審計工作發展,合肥市內審協會積極組織全市各內部審計單位積極參加省內部審計師協會組織開展的20__—20__年以來全省優秀內部審計項目的評選,以及20__年《風險導向審計在審計風險管理中的應用》和《內部審計質量控制與管理》兩個課題的理論研討。合肥供電公司審計部組織實施的“固定資產內控管理審計”項目被評為全省優秀內部審計項目一等獎並獲通報表彰,合肥供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的《風險導向審計與企業風險管理的相互應用》和合肥科技農村商業銀行包少書、蔣四寶撰寫的《試論商業銀行如何加強內部審計機構質量控制》等8篇論文獲獎並通報表彰,其中二等獎1篇,三等獎2篇,優秀獎5篇。
三是組織推薦參加全省20__年至20__年內部審計先進單位和先進工作者和為紀念改革開放30週年暨審計機關成立25週年合肥市審計系統先進集體和先進工作者的評選表彰活動。根據省審計廳《關於做好全省內部審計工作先進表彰會議準備工作的通知》(皖審發[20__]74號)要求,為認真總結我市內部審計工作經驗,促進內部審計隊伍建設和內部審計事業發展,市內審協會組織推薦了20__年至20__年全市內部審計先進單位和先進工作者,參加全省內部審計工作先進評選活動。合肥百大集團審計部等8個單位榮獲全省內部審計先進單位,合肥市建設投資控股(集團)有限公司法律審計部朱曉娟等9位同志榮獲全省內部審計先進工作者。在紀念改革開放30週年暨審計機關成立25週年全市審計系統先進集體和先進工作者的評選表彰活動中,合肥市衞生局計劃財務審計處等5個單位榮獲全市內部審計先進集體,合肥市公安局審計處任建等6位同志榮獲全市內部審計先進工作者。
四是組織對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓考試和資格認證,合肥市已有700多名內審人員取得了中國內審協會頒發的資格證書。按照《安徽省內部審計人員崗位資格證書年檢辦法》和省內部審計師協會20__年的工作要求,為加強內審人員的職業化管理,市內審協會組織了對內部審計崗位資格證書的第二次年檢工作,共年檢400餘人。
五是組織內審單位參加了合肥審計系統紀念改革開放30週年暨審計機關成立25週年書法攝影展活動。內審單位踴躍參加,共徵集書法、美術、攝影作品等計40餘幅,其中榮獲2個一等獎,3個二等獎,2個三等獎。
六是組織內審單位參加了合肥審計系統“我與審計同行”主題讀書演講比賽。合肥燃氣集團有限公司內審員王英撰寫、牛慧演講的《感悟審計人生,無怨無悔》榮獲一等獎,合肥經開區管委會樑美演講的《無悔的選擇》榮獲三等獎,合肥熱電集團史曉雲演講的《審計伴我去成長》榮獲優勝獎。
七是強化內部審計宣傳。為進一步優化內部審計工作環境,市內審協會注重加強協會祕書處工作,努力抓好學習和自身建設,並利用各種媒體,採取多種形式,強化內部審計宣傳工作,推動內審工作發展。並在內審單位自願的基礎上徵訂了20__年《中國內部審計》150份。
三、工作計劃
一是在上半年召開全體會員代表大會,大會將總結20__年合肥市內審協會成立以來的工作,規劃下一個5年的工作,選舉產生新的協會領導班子,併產生新一屆理事會、常務理事會。
二是加強與內部審計單位的聯繫和工作交流,分別召開機關和企業兩個內審單位的座談會,進一步拓展內審人員的工作思路,促進內審工作的轉型。組織一次向其他省市先進內審單位的學習交流活動。
三是繼續抓好內審人員後續教育培訓工作。第一,推薦有條件的單位安排人員參加中國內審協會和安徽省內審協會舉辦的專業培訓。第二,市內審協會根據全省審計系統的“審計創新年”活動,結合我市實際,舉辦一期內審人員業務培訓班。
四是繼續開展理論研討和經驗交流活動。
五是完成省廳和省內審協會佈置的工作任務。
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審計局工作人員個人總結
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審計人員個人工作總結
財務審計工作總結個人
工作總結中的不足之處怎麼寫【工作中的不足】
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